En attendant le règlement de vos clients, il faudra bien combler le découvert. C’est cela que cherche à calculer le BFR. Dans votre exemple, votre CA de 90.000 euros (HT ou TTC, voyez l’article ci-dessus, c’est le TTC qui est à prendre en compte) est payé en moyenne à 75 jours environ (quelle répartition entre les activités de location et de vente ?). Ces 75 jours représentent donc un montant de : 90.000€ (pour un an) x 75 jours / 365 jours).
En face de ce besoin, si vos fournisseurs ne sont pas payés comptant (or c’est le cas puisque les 30.000€ de charges comprennent les cotisations qui sont à payer trimestriellement), un dégagement de trésorerie est obtenu.
Utilisez les exemples de notre article, et présentez succinctement le calcul de votre BFR dans votre business plaN.